深圳基金从业资格培训

1、关于交易指令在基金公司内部的执行，以下表述错误的是( )。

A、交易在执行交易的过程中必须严格按照公平公正的原则执行

B、基金经理下达的所有交易指令，都会被分发给交易员

C、在自主权限内，基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令

D、交易员收到指令后有权根据自身对市场的判断选择合适时机完成交易

试题答案：B

试题解析：

交易总监审核投资指令的合法合规性，并将指令分派给交易员投资交易系统，将自动拦截违规指令，若发现异常指令，由交易总监反馈信息给基金经理，并有权终止指令，同时报上级主管领导，并通知合规风控部门。

2、下行风险是指由于市场环境变化，未来价格走势有可能比投资者所预期的目标价位( )。

A、不变

B、高

C、低

D、更具不确定性

试题答案：C

试题解析：

下行下行，市场利率变不好，未来价格走势有可能比投资者所预期的目标价位更低。

3、某中国内地个人投资者在中国内地和香港市场进行基金投资活动，取得的以下收入中不征收个人所得税的是( )。

Ⅰ.买卖境内基金份额取得的价差收入

Ⅱ.申赎境内基金份额取得的差价收入

Ⅲ.从境内基金分配中取得的收入

IV.通过从香港基金分配取得的收益

A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、 Ⅰ、Ⅱ

试题答案：D

试题解析：

个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，企业债券的利息收入由上市公司发行债券的，以企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

个人投资者通过基金互认，从香港基金分配取得的收益，由香港基金在内地的代理人按照20%的税率代扣代缴个人所得税。